Антилегалізаційна політика (AML)

Міністерство фінансів України є головним органом у системі центральних органів виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізацію державної політики у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (постанова КМУ від 20 серпня 2014 р. № 375).

Основні завдання та повноваження Мінфіну у цій сфері спрямовані на:

забезпечення адаптації законодавства України з міжнародними стандартами у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (далі – сфера запобігання та протидії), зокрема Стандартами FATF та законодавством Європейського Союзу;

забезпечення підготовки стратегії та оцінки ефективності антилегалізаційної політики (AML);

забезпечення міжнародної співпраці у сфері запобігання та протидії, зокрема участь у пленарних засіданнях FATF, MONEYVAL, а також співпраці та взаємодії у цій сфері з відповідними органами іноземних держав, міжнародними та міжурядовими організаціями;

методологічне та методичне забезпечення системи запобігання та протидії, а також навчального процесу у цій сфері;

виконання функцій суб’єкта державного фінансового моніторингу, що здійснює державне регулювання і нагляд за спеціально визначеними суб’єктами перинного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії щодо:

• суб’єктів аудиторської діяльності;
• бухгалтерів, суб’єктів господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;
• суб’єктів господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
• суб’єктів господарювання, що надають посередницькі та/або консультаційні послуги під час здійснення операцій з нерухомим майном;
• суб’єктів господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;
• суб’єктів господарювання, які провадять лотереї та/або азартні ігри;
• суб’єктів господарювання, які здійснюють торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності.