ІНФОРМАЦІЯ
про досягнення запланованої мети, завдань та результативних показників бюджетних програм, а також цілей державної політики за результатами 2022 року.
КВК 
(найменування головного розпорядника коштів державного бюджету)
Міністерство фінансів України
350
1. Видатки та надання кредитів у 2020 - 2022 роках
(тис. грн)
відхилення звітних показників від планових
2021 рік
 звіт
план 
зі змінами
Найменування
4
6
5
3
2
1
2020 рік
звіт
2022 рік
звіт
Видатки всього
23 023 532,7
25 518 696,6
24 609 177,9
28 475 928,3
-3 866 750,4
у тому числі: загальний фонд
16 511 861,8
20 887 320,1
23 213 238,2
23 933 859,9
-720 621,7
                       спеціальний фонд
6 511 670,9
4 631 376,5
1 395 939,7
4 542 068,4
-3 146 128,7
Надання кредитів, всього
2 302 881,4
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
2 302 881,4
Всього видатків та наданих кредитів
25 326 414,1
25 518 696,6
24 609 177,9
28 475 928,3
-3 866 750,4
у тому числі: загальний фонд
16 511 861,8
20 887 320,1
23 213 238,2
23 933 859,9
-720 621,7
                       спеціальний фонд
8 814 552,3
4 631 376,5
1 395 939,7
4 542 068,4
-3 146 128,7

2. Цілі державної політики та показники їх досягнення у 2020 - 2022 роках
4
3
2
1

Найменування, одиниці виміру
рік
факт
 2022
2021 рік
факт
2020 рік
факт  
 Ціль 1. Прозорі публічні фінанси
 11,9
 8,4
1. Частка видатків та надання кредитів з державного бюджету, охоплених оглядами витрат, не менше, відс.
 53,9
 43,2
 75,4
2. Рівень державного боргу, % ВВП, не вище, відс.
 38,2
 40,0
 34,4
3. Частка державного боргу, номінованого у національній валюті, у загальному обсязі держаного боргу, відс.
 19,6
 19,6
 28,5
4. Частка довгострокового пільгового фінансування від МФО в структурі державного боргу України, відс.
 13 368,7
 10 169,7
 6 655,3
5. Кількість рекомендацій, наданих за результатами верифікації, органам, що здійснюють державні виплати, тис.од.
 16,0
 18,0
 19,0
6. Кількість автоматизованих інформаційних систем, реєстрів, баз даних суб'єктів надання інформації, з якими побудовано інформаційний обмін для забезпечення верифікації державних виплат, од.
 50,0
 75,0
7. Рівень підключення органів, що здійснюють державні виплати, до сервісу превентивної верифікації, відс.
 5,2
 3,6
 18,6
8. Дефіцит державного бюджету, % ВВП, не вище, відс.
 63,0
 65,0
9. Кількість балів України у міжнародному рейтингу прозорості бюджету Open Budget Index, бали

 Висновок про досягнення цілі: Ціль досягнуто частково. Відхилення фактичних показників досягнення цілей пояснюється впливом війни на стан державних фінансів. В умовах постійно зростаючої потреби в ресурсах, необхідних для ведення війни, підтримки Збройних Сил України та підвищення обороноздатності країни, належного соціального забезпечення громадян, відновлення критичної інфраструктури внаслідок ракетних ударів Уряд України був змушений піти на безпрецедентне збільшення рівня дефіциту державного бюджету, левова частка якого покривалась за рахунок фінансування та допомоги від зовнішніх партнерів. За підсумками року державний бюджет виконано з дефіцитом в межах затвердженого Законом (зі змінами) граничного обсягу.
     У зв'язку із збільшенням дефіциту державного бюджету (на рівні біля 5 млрд. дол. США щомісячно) основним джерелом фінансування державного  бюджету у 2022 році були державні зовнішні запозичення від іноземних кредиторів, в тому числі МФО та країн-партнерів. Це спричинило ріст частки державного боргу в іноземній валюті та неможливість досягнення цільового показника частки державного боргу, номінованого у національній валюті, у загальному обсязі держаного боргу. Відповідно, частка довгострокового пільгового фінансування від МФО в структурі державного боргу України та рівень державного боргу до ВВП суттєво зросли.
     У 2022 році забезпечено системне та ефективне проведення верифікації державних виплат, відповідні цільові показники були досягнені або перевиконані. 
     У рейтингу Open Budget Index (OBI) за 2021 рік, оприлюдненому у травні 2022 року, Україна посилила свої позиції в порівнянні із оцінкою ОВІ за 2019 рік: отримала 65 балів зі 100, піднялася з 26 до 23 місця серед 120 країн та закріпилася у групі країн з доступом до істотної інформації (61-80 балів). Міжнародна оцінка прозорості бюджету OBI проводиться фахівцями  International Budget Partnership (IBP) один раз у два роки.
4
3
2
1

Найменування, одиниці виміру
рік
факт
 2022
2021 рік
факт
2020 рік
факт  
 Ціль 2. Ефективна податкова система
 32,6
 30,5
 44,6
1. Рівень перерозподілу ВВП через доходи зведеного бюджету, % ВВП, +/- 1 для 2020-2022 років, відс.
 104,9
 96,5
 86,0
2. Частка фактичного обсягу відшкодування ПДВ у заявленому до відшкодування, відс.
 Висновок про досягнення цілі: Відхилення фактичних показників досягнення цілей пояснюється впливом війни на стан економіки та державних фінансів. Рівень перерозподілу ВВП через доходи збільшився через широкомасштабне вторгнення російських військ на територію України, що призвело до падіння економіки та зниження показника очікуваного номінального ВВП за 2022 рік  на 441,9 млрд. грн або на 8,2%. Крім того, на доходи бюджету значний вплив мали надходження грантів (дарунків), що надійшли до бюджетів всіх рівнів, а також інша допомога ЄС, що становили 481,3 млрд. грн або 9,8% від ВВП.
     Зменшення обсягу відшкодування ПДВ пояснюється призупиненням проведення податкових перевірок з подальшим встановленням особливих строків для проведення камеральних перевірок окремих звітних податкових періодів та збільшення законодавчо встановлених термінів проведення документальних перевірок (до 60 днів після закінчення камеральної перевірки). Згідно з пунктом 55 перехідних положень Податкового кодексу України бюджетне відшкодування ПДВ проводиться Державною казначейською службою України в межах коштів, наявних на єдиному казначейському рахунку.

4
3
2
1

Найменування, одиниці виміру
рік
факт
 2022
2021 рік
факт
2020 рік
факт  
 Ціль 3. Реформування митниці
 93,0
 109,0
 110,0
1. Середній час митного оформлення товарів в режимі імпорту з урахуванням впровадження інституту авторизованих економічних операторів, хвилин
 47,0
 50,0
 49,0
2. Середній час митного оформлення товарів в режимі експорту з урахуванням впровадження інституту авторизованих економічних операторів, хвилин
 30,0
 32,0
 36,0
3. Середній час митного оформлення товарів в режимі транзиту з урахуванням впровадження режиму спільного транзиту, хвилин
 Висновок про досягнення цілі: Відсутність зменшення показників середнього часу митного оформлення пояснюються причинами, пов'язаними з воєнним станом, а також нормами, передбаченими чинним законодавством. Затримки у митному оформленні товарів пов'язані, зокрема, із спрацюванням сигналу повітряної тривоги у зоні діяльності митного органу; відсутністю електричного струму; пропускною спроможністю пунктів пропуску у зв'язку зі зміною логістичних маршрутів постачання товарів в Україну; виконанням посадовими особами митних органів митних формальностей, визначених за результатами застосування автоматизованої системи управління ризиками, які є обов'язковими до виконання.

4
3
2
1

Найменування, одиниці виміру
рік
факт
 2022
2021 рік
факт
2020 рік
факт  
 Ціль 4. Розвиток фінансового сектору
 57,4
 47,1
 53,1
1. Частка кредитів, визнаних банками непрацюючими, у кредитних портфелях банків державного сектору, відс.
 20,0
 30,0
 40,0
2. Частка удосконалених національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку в державному секторі відповідно до IPSAS, відс.
 35,0
 45,0
 60,0
3. Частка удосконалених національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку та інших нормативно-правових актів у сфері бухобліку з урахуванням законодавства ЄС, прийнятих міжнародних стандартів фінансової звітності та внесених до них змін, відс.
 Висновок про досягнення цілі: Ціль досягнуто частково. Відхилення фактичних показників досягнення цілей пояснюється впливом війни на стан економіки та банківської системи. За 2022 рік частка NPL у кредитному портфелі банків державного сектору за рік зросла на 5,95 в.п. з 47,1% до 53,05%. Погіршення цього показника, насамперед, пов'язано з негативними наслідками збройної агресії російської федерації проти України. Банки отримали значні збитки від спричинених війною подій, включаючи пошкодження або розкрадання майна, яке перебувало у заставі за кредитами. Ключовим ризиком для банків є кредитний ризик. Наразі відбулося зменшення обсягів виробництва підприємств, що негативно вплинуло на їх фінансові результати. Також погіршилась можливість  підприємств отримувати короткострокові кредити та платити по зобов'язаннях.
     Міністерство фінансів України продовжує удосконалення національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку в державному секторі відповідно до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку для державного сектору та змін до них, а також національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку та інших нормативно-правових актів у сфері бухгалтерського обліку з урахуванням законодавства Європейського Союзу, прийнятих міжнародних стандартів фінансової звітності та внесених до них змін. Відповідні цільові показники було досягнуто.
3. Мета, завдання та результативні показники бюджетних програм у 2022 році
3.1
0112
3501010
Керівництво та управління у сфері фінансів
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Забезпечення формування та реалізації виваженої фінансової, податкової та бюджетної політики, створення умов для стабільного розвитку економіки
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
5

 1
Формування та забезпечення реалізації державної фінансової, бюджетної та боргової політики, державної політики у сфері міжбюджетних відносин та місцевих бюджетів, податкової, митної політики, державної політики у сфері державного пробірного контролю, бухгалтерського обліку та аудиту, у сфері контролю за дотриманням бюджетного законодавства, державного фінансового контролю, державного внутрішнього фінансового контролю, казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, державної політики у сфері організації та контролю за виготовленням цінних паперів, документів суворої звітності, державної політики у сфері контролю за трансфертним ціноутворенням, у сфері видобутку, виробництва, використання та зберігання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння
 2
Забезпечення передбачуваності, прозорості та збалансованості бюджетної політики на середньострокову перспективу та розподіл ресурсів відповідно до пріоритетів розвитку держави
 3
Забезпечення ефективної взаємодії з фінансових питань з міжнародними фінансовими організаціями, іноземними державами та банками, участь у забезпеченні формування державної політики щодо розвитку ринку фінансових послуг, банків державного сектору
 4
Створення і впровадження сучасних інформаційних технологій та комп'ютерних мереж
 5
Підвищення кваліфікації працівників апарату Мінфіну
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 697 284,2
 145 626,9
 672 623,5
 145 347,9
 842 911,1
 817 971,4
‑24 939,7
‑24 660,7
‑279,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 757,0
 757,0
Кількість штатних одиниць
 2
од.
 4,0
 4,0
Кількість автомобілів
 3
од.
 9,0
 9,0
Кількість програмних продуктів, майнові права на які належать Мінфіну
6

 4
шт.
 4 823,0
 4 823,0
Кількість розглянутих законопроектів, розпоряджень, постанов та інших нормативно-правових документів
 5
шт.
 227,0
 227,0
Кількість розроблених законопроектів, розпоряджень, постанов та інших нормативно-правових документів
 6
од.
 54,0
 54,0
Кількість кредитів (позик), що залучаються державою від іноземних держав, іноземних фінансових установ і міжнародних фінансових організацій для реалізації інвестиційних проектів
 7
тис.од.
 6 655,3
 6 655,3
Кількість рекомендацій, наданих за результатами верифікації, органам, що здійснюють державні виплати
 8
од.
 587,0
 587,0
Кількість іменників-спеціальних знаків, що засвідчують виготовлювачів ювелірних та побутових виробів із дорогоцінних металів, зареєстрованих у поточному році
 9
од.
 270,0
 270,0
Кількість записів, внесених до Реєстру суб'єктів господарювання, щодо суб'єктів господарювання, які здійснюють операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням
 10
од.
 5,0
 5,0
Кількість прибуткових підприємств, що належать до сфери управління Міністерства
 11
од.
 30,0
 30,0
Кількість придбаного серверного обладнання
 12
відс.
 99,5
 99,5
Рівень доступності єдиного веб-порталу використання публічних коштів (є-дата)
7

 13
відс.
 99,5
 99,5
Рівень доступності реєстру заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість
 14
відс.
 99,5
 99,5
Рівень доступності інтегрованої інформаційно-аналітичної системи "Прозорий бюджет"
 15
відс.
 100,0
 100,0
Рівень введення в експлуатацію серверного обладання
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
За підсумками 2022 року в умовах воєнного стану в Україні, мета і завдання бюджетної програми виконано у межах затверджених бюджетних призначень. 

Бюджетна програма "Керівництво та управління у сфері фінансів" залишається актуальною для подальшої її реалізації з метою належного функціонування Міністерства фінансів України.
3.2
0490
3501100
Наукове і науково-методичне забезпечення у сфері виробництва і використання дорогоцінного і напівдорогоцінного каміння та забезпечення виробничих та соціально-культурних потреб у дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Забезпечення реалізації державної політики у сфері обігу та обліку дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Забезпечення проведення незалежної експертизи і контролю за якістю сировини і виробів із дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенного утворення, напівдорогоцінного і декоративного каміння та організація діяльності, спрямованої на вдосконалення гемологічної експертизи (Державний гемологічний центр України - далі ДГЦУ).
 2
Забезпечення приймання, обліку, зберігання та продажу цінностей, зарахованих до Державного фонду дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння України, для забезпечення потреб у дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні (Державне сховище дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння України - далі Держсховище).
8

План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 14 616,9
 135 768,8
 14 431,4
 134 162,3
 150 385,7
 148 593,7
‑1 792,0
‑185,5
‑1 606,5
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 17,0
 17,0
Кількість штатних одиниць Держсховища
 2
од.
 23,5
 23,5
Кількість штатних одиниць ДГЦУ
 3
од.
Кількість установ, залучених до виконання наукових досліджень та розробок (ДГЦУ)
 4
од.
 3,0
 3,0
 6,0
Кількість наукових та науково-технічних розробок, що виконуються у поточному році (ДГЦУ)
 5
шт.
 48 863,0
 48 863,0
Кількість цінностей, що підлягають зарахуванню до Держфонду та щодо яких здійснена гемологічна експертиза (каміння) (ДГЦУ)
9

 6
кг
 4 740,0
 4 740,0
Кількість цінностей, що підлягають зарахуванню до Держфонду та щодо яких здійснена гемологічна експертиза (бурштин-сировина, бурштин в обробленому вигляді) (ДГЦУ)
 7
шт.
 1,0
 1,0
Кількість виданих/сертифікованих сертифікатів Кімберлійського процесу (ДГЦУ)
 8
тис.грн.
 107 991,6
 107 991,6
Обсяг реалізації дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенного утворення та напівдорогоцінного каміння і виробів з них (Держсховище)
 9
од.
 2,0
 1,0
 3,0
Кількість завершених наукових та науково-технічних розробок (ДГЦУ)
 10
тис.грн.
 51,0
 29,0
 80,0
Кількість випущених екземплярів бюлетню "Довідник цін коштовного та декоративного каміння"  (ДГЦУ)
 11
осіб
 96,0
 96,0
Кількість осіб, яким надані послуги в рамках підвищення кваліфікації фахівців за програмами підготовки експертів-гемологів та експертів-оцінювачів  (ДГЦУ)
 12
осіб
 10,0
 10,0
Кількість працівників ДГЦУ, які взяли участь в семінарах, круглих столах, робочих нарадах, виставках, конференціях  (ДГЦУ)
 13
од.
 2,0
 1,0
 3,0
Кількість впроваджених наукових та науково-технічних розробок, в т.ч. завершених у минулих роках  (ДГЦУ)
10

 14
шт.
 47,0
 2 380,0
 2 427,0
Кількість виданих експертних висновків з гемологічної експертизи  (ДГЦУ)
 15
відс.
 1 492,8
 1 492,8
Відношення обсягу реалізації дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенного утворення та напівдорогоцінного каміння і виробів з них до обсягу затрат на утримання установи (Держсховище)
 16
тис.грн.
 540,6
 540,6
Середні витрати на виконання однієї наукової, науково-технічної розробки (ДГЦУ)
 17
 20 640,5
 20 640,5
Сума експертної оцінки дорогоцінного та напівдорогоцінного каміння, зарахованого до Держфонду (ДГЦУ)
 18
відс.
 2 368,2
 2 368,2
Відношення фактичного надходження коштів від реалізації дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенного утворення та напівдорогоцінного каміння і виробів з них до запланованого обсягу реалізації (Держсховище)
 19
відс.
 66,7
 33,3
Частка завершених у поточному році наукових та науково-технічних розробок до їх загальної кількості (ДГЦУ)
 20
відс.
 100,0
 100,0
Частка впроваджених наукових робіт у загальній кількості робіт завершених у поточному році (ДГЦУ)
11

 21
відс.
 29,0
 29,0
Частка осіб, що отримали свідоцтво або довідку про проходження навчання в рамках підвищення кваліфікації фахівців за програмами підготовки експертів-гемологів та експертів-оцінювачів у їх загальному випуску (ДГЦУ)
 22
відс.
 100,0
 100,0
Частка виданих висновків із гемологічної експертизи до загальної кількості звернень (ДГЦУ)
 23
відс.
 100,0
 86,0
Питома вага реалізованої друкованої продукції до її загального випуску (ДГЦУ)
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Держсховище: У 2022 році було забезпечено приймання, облік та зберігання цінностей Держфонду для забезпечення потреб у дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні, а також проводились операції з цінностями з метою поповнення дохідної частини Державного бюджету України. Протягом 2022 року до Держфонду було зараховано цінностей на суму 130 126,3 тис. грн.

ДГЦУ: У зв'язку з військовою агресією рф проти України та оголошеним воєнним станом, який введений Указом Президента України України від 24.02.2022 № 64/2022 та веденням активних бойових дій на території м.Києва, Державним гемологічним центром України оголошено простій на березень-квітень. Незважаючи на вище викладене, у 2022 році ДГЦУ поступово відновив свою роботу та забезпечив видання експертних висновків за результатами гемологічної експертизи на дорогоцінне каміння, дорогоцінне каміння органогенного утворення, напівдорогоцінне та декоративне каміння у кількості 2427 штук. Наукові роботи вчасно завершені та впроваджені у роботу, звіти прийняті без зауважень. Забезпечено друк та випуск 80 екземплярів бюлетню "Довідника цін коштовного та декоративного каміння". В рамках підвищення кваліфікації фахівців надано послуги 96 особам. Крім того, для Держсховища було проведено гемологічну експертизу 48863 шт каменів та 4740,0 кг бурштину, за результатами видано 47 експертних висновків. Сума експертної оцінки дорогоцінного та напівдорогоцінного каміння зарахованого до Держфонду склала 20640,5 тис.грн.
3.3
0829
3501220
Підтримка культурно-оздоровчих та соціальних заходів фінансової системи
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)

Задоволення  соціальних потреб працівників Міністерства фінансів та фінансової системи, членів їх сімей.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
 Організація відпочинку та оздоровлення працівників фінансової системи, членів їх сімей.
12

План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 11 614,7
 5 765,4
 11 614,7
 5 765,4
‑5 849,3
‑5 849,3
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 5,0
 5,0
Кількість установ, залучених до надання послуг з відпочинку та оздоровлення
 2
од.
 32,5
 32,5
Кількість штатних одиниць
 3
чол.
 2 088,0
 2 088,0
Кількість відпочиваючих
 4
шт.
 619,0
 619,0
Кількість ліжко-місць
 5
тис.грн.
 2,8
 2,8
Середні затрати на одного відпочиваючого
 6
відс.
 43,2
 43,2
Використання ліжкового фонду
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Виконання бюджетної програми характеризується показником як
"Кількість установ, залучених до надання послуг з відпочинку та оздоровлення" залишилася без змін - 5 установ.
3.4
0490
3501480
Побудова та функціонування інформаційно-аналітичної платформи верифікації та інші заходи, пов’язані з її впровадженням
13

Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Адміністрування та підтримка функціонування інформаційно-аналітичної платформи електронної верифікації та моніторингу (далі - інформаційно-аналітична платформа).
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Супроводження, експлуатація та обслуговування інформаційно-аналітичної платформи.
 2
Створення та підтримка функціонування технічного захисту інформації  від несанкціонованого доступу, знищення, модифікації та блокування доступу до неї.
 3
Виявлення невідповідностей даних у автоматизованих інформаційних системах, реєстрах, базах даних інформації про реципієнтів.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 12 784,7
 12 723,5
 12 784,7
 12 723,5
‑61,2
‑61,2
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 1,0
 1,0
Кількість установ, залучених до побудови та супроводження інформаційно-аналітичної платформи
14

 2
од.
 13,0
 13,0
Кількість підсистем інформаційно-аналітичної платформи, що підлягають установленню (інсталяції), супроводженню та обслуговуванню
 3
тис.грн.
 76,2
 76,2
Придбання програмного забезпечення (ліцензії) для функціонування інформаційно-аналітичної платформи
 4
од.
 23,0
 23,0
Кількість придбаного програмного забезпечення (ліцензії) для функціонування інформаційно-аналітичної платформи
 5
од.
 1 896 951 278,0
 1 896 951 278,0
Кількість завантажених для первинної обробки записів інформації про реципієнтів державних виплат
 6
од.
 6 168 190,0
 6 168 190,0
Кількість виявлених невідповідностей у реєстрах та базах даних
 7
од.
 1 045 970,0
 1 045 970,0
Кількість виявлених невідповідностей даних, які впливають на визначення права на отримання та розмір державних виплат
 8
од.
 5,0
 5,0
Кількість розроблених методик верифікації державних виплат для аналітичних моделей
 9
од.
 19,0
 19,0
Кількість автоматизованих інформаційних систем, реєстрів, баз даних суб'єктів надання інформації, з якими забезпечено обмін даними
 10
грн.
 0,8
 0,8
Середні витрати на обробку 1000 записів про реципієнтів державних виплат, що підлягають завантаженню та первинній обробці
15

 11
грн.
 72 720,0
 72 720,0
Середні витрати на розробку методики верифікації державних виплат для аналітичних моделей
 12
грн.
 0,1
 0,1
Середні витрати на організацію технічного захисту інформації 1000 записів про реципієнта
 13
грн.
 40 668,4
 40 668,4
Середні витрати на налаштування та забезпечення обміну інформацією з автоматизованими інформаційними системами, реєстрами, базами даних
 14
грн.
 749 267,7
 749 267,7
Середні витрати на установлення (інсталяцію), супроводження та обслуговування підсистеми інформаційно-аналітичної платформи
 15
відс.
 99,0
 99,0
Рівень готовності інформаційно-аналітичної платформи
 16
відс.
 99,0
 99,0
Рівень готовності системи технічного захисту інформації
 17
відс.
 0,3
 0,3
Частка виявлених невідповідностей у реєстрах та базах даних у загальній кількості оброблених записів інформації про реципієнтів
 18
відс.
 0,1
 0,1
Частка виявлених невідповідностей даних, які впливають на визначення права на отримання та розмір державних виплат у загальній кількості оброблених записів інформації про реципієнтів
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
16

За бюджетною програмою за КПКВК 3501480 "Побудова та функціонування інформаційно-аналітичної платформи верифікації та інші заходи, пов'язані з її впровадженням" (далі - КПКВК 3501480) у Державному бюджеті України на 2022 рік затверджено кошти у сумі 14 205,2 тис. гривень. 
У звітному році відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 01.04.2022 № 401 "Про спрямування коштів до резервного фонду державного бюджету" скорочено видатки у сумі 1 420,5 тис. гривень. План з урахуванням внесених змін становить 12 784,7 тис. гривень. Касові видатки становлять 12 723,5 тис. гривень.
Протягом 2022 року з метою реалізації завдань бюджетної програми за КПКВК 3501480 здійснено заходи з супроводження, експлуатації   та обслуговування інформаційно-аналітичної платформи, технічного захисту інформації від несанкціонованого доступу, знищення, модифікації та блокування доступу до неї та проведено роботи щодо виявлення невідповідностей даних у автоматизованих інформаційних системах, реєстрах, базах даних та інших джерелах інформації, а саме:
- здійснено супроводження та обслуговування 13 підсистем ІАПЕВМ;
- забезпечено обмін інформацією з 19 електронними  реєстрами і базами даних суб'єктів надання інформації, внаслідок чого до ІАПЕВМ завантажено 1 896 951 278 записів інформації; 
- запроваджено інтеграцію Єдиної інформаційно-аналітичної системи ДЦЗ з ІАПЕВМ з використанням прикладного програмного інтерфейсу (API) для здійснення превентивної верифікації;
- розроблено та впроваджено сервіс обміну даними між Міністерством юстиції України та Міністерством фінансів України щодо отримання даних з Державного реєстру актів цивільного стану громадян про шлюб та про розірвання шлюбу фізичної особи засобами СЕВ ДЕІР ("Трембіта");
- розроблено та впроваджено сервіс отримання інформації в електронній формі з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань Міністерства юстиції України; 
- запроваджено отримання відомостей про прийняття працівника на роботу/укладання гіг-контракту шляхом отримання інформаційних файлів з цією інформацією від Державної податкової служби України та завантаження цієї інформації до ІАПЕВМ;
- завдяки вдосконаленню алгоритмів верифікації, розробці нових правил верифікації, вдосконаленню алгоритму ідентифікації отримувачів державних виплат було підвищено якість верифікації і, як результат, виявлено 6 168 190 невідповідностей у реєстрах та базах даних та 1 045 970  невідповідностей даних, які впливають на визначення права на отримання та розмір державних виплат;
- з метою здійснення превентивної верифікації отримувачів державних виплат забезпечено доступ до підсистеми "Фронтальні рішення для постачальників інформації" ІАПЕВМ 122  уповноваженим працівникам органів, що здійснюють державні виплати, на підставі 35 укладених протягом року договорів. Станом на 31.12.2022 року загальна кількість уповноважених працівників, яким надано доступ до інформації в ІАПЕВМ, складає  1 519 ;
- з використанням розробленої підсистеми "Фронтальні рішення для постачальників інформації" ІАПЕВМ протягом 2022 року уповноваженими працівниками органів, що здійснюють державні виплати, було надіслано 1 214 995 запитів на проведення превентивної перевірки отримувачів державних виплат, виявлено 68 532 невідповідностей.
Забезпечено виконання заходів технічного захисту інформації від несанкціонованого доступу, знищення, модифікації та блокування доступу до неї.
В 2022 році складено 5 методик розробки моделей (алгоритмів) верифікації та моніторингу державних виплат:
Загальний рівень готовності інформаційно-аналітичної платформи та рівень готовності системи технічного захисту інформації становить 99 відсотків (планові показники становлять 100 відсотків), оскільки не отримано державну експертизу КСЗІ ІАПЕВМ (проведення державної експертизи перенесено на 2023 рік). Зазначене не вплинуло на забезпечення функціонування ІАПЕВМ в цілому.
Таким чином, за результатами роботи у 2022 році в основному забезпечено виконання результативних показників паспорта бюджетної програми на 2022 рік за КПКВК 3501480 "Побудова та функціонування інформаційно-аналітичної платформи верифікації та інші заходи, пов'язані з її впровадженням", яка залишається актуальною для подальшої її реалізації.
3.5
0942
3501520
Підготовка кадрів у сфері фінансової політики закладами вищої освіти
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Підготовка кадрів у сфері фінансової політики закладами вищої освіти.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
17

 1
Організація та забезпечення підготовки фахівців з вищою освітою за напрямами і спеціальностями освітньо-кваліфікаційних рівнів "Бакалавр", "Магістр".
 2
Організація та забезпечення підготовки науково-педагогічних кадрів.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 234 283,7
 67 477,5
 201 740,0
 58 218,4
 301 761,2
 259 958,4
‑41 802,8
‑32 543,7
‑9 259,1
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 1,0
 1,0
Кількість навчальних закладів
 2
од.
 603,9
 346,9
 950,8
Всього середньорічна чисельність ставок/штатних одиниць, у тому числі:
 3
од.
 222,6
 127,1
 349,7
науково-педагогічних працівників
 4
од.
 23,6
 10,0
 33,6
педагогічного персоналу
 5
од.
 245,0
 105,9
 350,9
спеціалістів
 6
од.
 112,7
 103,9
 216,6
робітників
 7
од.
 730,5
 420,8
 1 151,3
Всього чисельність ставок/штатних одиниць на 01.01.2022
18

 8
од.
 610,1
 300,7
 910,8
Всього чисельність ставок/штатних одиниць на 01.01.2023
 9
тис. грн.
 42,3
 42,3
Придбання предметів довгострокового користування
 10
чол.
 2 375,0
 1 359,0
 3 734,0
Середньорічна кількість студентів денної форми навчання
 11
осіб
 2 593,0
 1 239,0
 3 832,0
Кількість студентів денної форми навчання на 01.01.2022
 12
осіб
 353,0
 713,0
 1 066,0
Прийом студентів денної форми навчання, у тому числі:
 13
осіб
 113,0
 381,0
 494,0
Кількість студентів, прийнятих на 1 курс за денною формою навчання
 14
осіб
 755,0
 202,0
 957,0
Випуск студентів денної форми навчання
 15
осіб
 325,0
 26,0
 351,0
Кількість випускників денної форми навчання (без перехідного контингенту)
 16
осіб
 7,0
 1 006,0
 1 013,0
Середньорічна кількість студентів заочної форми навчання
 17
осіб
 8,0
 1 008,0
 1 016,0
Кількість студентів заочної форми навчання на 01.01.2022
 18
осіб
 4,0
 754,0
 758,0
Прийом студентів заочної форми навчання
 19
осіб
 665,0
 665,0
Випуск студентів заочної форми навчання
 20
осіб
 831,0
 831,0
Середньорічна кількість студентів, які отримують академічну стипендію
 21
осіб
 45,0
 45,0
Середньорічна кількість студентів, які навчаються на відмінно
 22
осіб
 23,0
 23,0
Середньорічна кількість дітей-сиріт, які знаходяться на повному державному утриманні
19

 23
осіб
 1,0
 1,0
Середньорічна кількість дітей-сиріт, які знаходяться під опікою (піклуванням)
 24
осіб
 22,0
 22,0
Кількість осіб із числа дітей-сиріт, позбавлених батьківського піклування, яким виплачено щорічну допомогу для придбання навчальної літератури
 25
осіб
 1,0
 1,0
Кількість випускників з числа дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, яким виплачено одноразову грошову допомогу при працевлаштуванні
 26
чол.
 59,0
 10,0
 69,0
Середньорічна кількість аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва
 27
осіб
 62,0
 62,0
Кількість аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва, на 01.01.2022
 28
осіб
 15,0
 62,0
 77,0
Прийом аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва
 29
осіб
 10,0
 10,0
Випуск аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва
 30
осіб
 121,0
 121,0
Середньорічна кількість аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва
 31
осіб
 127,0
 127,0
Кількість аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва, на 01.01.2022
 32
осіб
 3,0
 3,0
Прийом аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва
 33
осіб
 25,0
 25,0
Випуск аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва
20

 34
осіб
 3,0
 1,0
 4,0
Середньорічна кількість докторантів, які навчаються з відривом від виробництва
 35
осіб
 3,0
 3,0
Кількість докторантів, які навчаються з відривом від виробництва, на 01.01.2022
 36
осіб
 3,0
 3,0
 6,0
Прийом докторантів, які навчаються з відривом від виробництва
 37
осіб
 2,0
 2,0
Випуск докторантів, які навчаються з відривом від виробництва
 38
од.
 527,0
 527,0
Кількість придбаних предметів довгострокового користування
 39
од.
 605,0
 605,0
Кількість ліжко-місць у гуртожитку
 40
осіб
 3,0
 3,0
Кількість науково-педагогічних працівників, яким призначено стипендію Кабінету Міністрів України за видатні заслуги у сфері вищої світи (додано)
 41
грн.
 81 693,4
32 204,1
Середні витрати на навчання одного студента
 42
грн.
 115 167,8
42 000,0
Середні витрати на 1 аспіранта з відривом від виробництва
 43
грн.
 19 760,3
 19 760,3
Середні витрати на 1 аспіранта без відриву від виробництва
 44
грн.
 168 100,0
 38 700,0
Середні витрати на 1 докторанта з відривом від виробництва
 45
грн.
 9 600,0
 9 600,0
Середня плата за 1 ліжко-місце на рік
 46
грн.
 80,3
 80,3
Середня вартість придбання 1 одиниці предметів довгострокового користування
 47
відс.
 89,0
 112,3
Питома вага студентів, які отримали відповідний документ про освіту, у запланованому їх випуску
21

 48
відс.
 76,9
 76,9
Питома вага аспірантів, які навчалися з відривом від виробництва та успішно завершили навчання, у запланованому їх випуску
 49
відс.
 89,3
 89,3
Питома вага аспірантів, які навчалися без відриву від виробництва та успішно завершили навчання, у запланованому їх випуску
 50
відс.
 100,0
 100,0
Питома вага докторантів, які навчалися з відривом від виробництва та успішно завершили навчання, у запланованому їх випуску
 51
відс.
 100,0
 100,0
Питома вага науково-педагогічних працівників, які отримали стипендію Кабінету Міністрів України за видатні заслуги у сфері вищої світи (додано)
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
      У 2022 році кошти за бюджетною програмою КПКВК 3501520 "Підготовка кадрів у сфері фінансової політики закладами вищої освіти" cпрямовувались на організацію та забезпечення підготовки фахівців з вищою освітою за напрямами і спеціальностями освітньо-кваліфікаційних рівнів "Бакалавр", "Магістр", а також науково-педагогічних кадрів. Відповідно до постанови КМУ від 07.07.2022 № 769 "Про державне замовлення на підготовку фахівців, наукових, науково-педагогічних та робітничих кадрів, на підвищення кваліфікації та перепідготовку кадрів у 2022 році" з урахуванням змін (наказу Мінекономіки від 03.01.2023 № 39) прийом студентів до Державного податкового університету здійснювався за такими спеціальностями: "Економіка", "Облік і оподаткування", "Фінанси, банківська справа та страхування", "Право", "Менеджмент", "Підприємництво, торгівля та біржова діяльність", "Комп'ютерні науки", "Міжнародні економічні відносини", "Міжнародне право" і фактично становив 357 осіб, у тому числі: бакалаврів - 117 осіб, магістрів - 240 осіб; також було зараховано 15 аспірантів та 3 докторанта. За контрактною формою навчання у звітному році до Державного податкового університету зараховано 1467 студентів та 65 аспірантів, 3 докторанта. Законом України "Про Державний бюджет України на 2022 рік" за зазначено бюджетною програмою були затверджені видатки у сумі 338 494,4 тис. грн, у тому числі за загальним фондом - 259 913,3 тис. грн, за спеціальним фондом - 78 581,1 тис. грн. Крім того, видатки загального фонду державного бюджету у звітному році за КПКВК 3501520 були скорочені відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 01.04.2022 № 401 "Про спрямування коштів до резервного фонду державного бюджету" на загальну суму 25 991,3 тис. гривень. У зв'язку з внесенням змін до спеціального фонду кошторису Університету план зі змінами затверджено у сумі 67 477,5 тис. гривень. Касові видатки становили 259 958,4 тис. грн, у тому числі за загальним фондом - 201 740,0 тис. грн, за спеціальним фондом - 58 218,4 тис. грн. Також були внесені зміни до структури та скорочено штатну чисельність працівників Університету за загальним фондом до 590 од., за спеціальним фондом - до 364 од. у зв'язку з приведенням у відповідність чисельності науково-педагогічних та інших працівників до контингенту студентів. У повному обсязі забезпечено виплату заробітної плати працівникам Університету, стипендії студентам, харчування дітей-сиріт, оплату комунальних послуг та енергоносіїв. Завершено заходи з реорганізації Університету державної фіскальної служби України шляхом його приєднання до Державного податкового університету відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 06.10.2021 № 1202-р "Про утворення Державного податкового університету".
3.6
0150
3501530
Наукова і науково-технічна діяльність у сфері фінансової політики
22

Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Наукове забезпечення формування та реалізації державної фінансової, єдиної податкової та митної політики.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Підвищення рівня наукового забезпечення формування та реалізації державної фінансової, єдиної податкової та митної політики.
 2
Проведення наукових досліджень з питань удосконалення системи управління державними фінансами в умовах євроінтеграційних процесів, розроблення пропозицій щодо внесення відповідних змін до законодавства.
 3
Проведення науково-організаційних, координаційних та інших заходів з метою оприлюднення та впровадження результатів наукових досліджень.
 4
Організація та забезпечення наукових кадрів.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 23 425,7
 763,6
 21 560,8
 666,1
 24 189,3
 22 226,9
‑1 962,4
‑1 864,9
‑97,5
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 2,0
 2,0
Кількість установ
 2
од.
 82,1
 82,1
Чисельність штатних одиниць на 01.01.2022
 3
од.
 73,1
 73,1
Чисельність штатних одиниць на 01.01.2023
23

 4
од.
 97,7
 97,7
Середньорічна чисельність штатних одиниць, у тому числі:
 5
од.
 71,7
 71,7
дослідники
 6
од.
 25,5
 25,5
допоміжний персонал
 7
од.
 0,5
 0,5
спеціалісти
 8
од.
 16,0
 16,0
Кількість прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок, у тому числі:
 9
од.
 8,0
 8,0
які розпочаті у поточному році
 10
од.
 8,0
 8,0
які розпочаті у минулих роках
 11
осіб
 21,0
 1,0
 22,0
Середньорічна кількість аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва
 12
осіб
 4,0
 4,0
Середньорічна кількість докторантів
 13
осіб
 3,0
 3,0
Середньорічна кількість аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва
 14
од.
 13,0
 13,0
Кількість завершених у поточному році прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок
 15
од.
 13,0
 13,0
Кількість завершених у поточному році прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок, які будуть впроваджені у практику у наступному році
24

 16
од.
 5,0
 5,0
Кількість впроваджених прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок, які були завершені у минулому році
 17
од.
 57,0
 57,0
Кількість виданих наукових праць
 18
осіб
 20,0
 20,0
Кількість аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва, на 01.01.2022
 19
осіб
 8,0
 4,0
 12,0
Прийом аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва
 20
осіб
 4,0
 4,0
Випуск аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва
 21
осіб
 3,0
 3,0
Кількість докторантів на 01.01.2022
 22
осіб
 3,0
 3,0
Прийом докторантів
 23
осіб
 75,0
 75,0
Кількість фахівців, які підвищили кваліфікацію
 24
од.
 1 094,0
 1 094,0
Кількість наукових друкованих видань
 25
осіб
 3,0
 3,0
Кількість аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва, на 01.01.2022
 26
тис.грн.
 1 160,5
 1 160,5
Середні витрати на виконання 1 прикладного наукового дослідження та науково-технічної (експериментальної) розробки
 27
тис.грн.
 126,9
 32,9
Середні витрати на 1 аспіранта з відривом від виробництва
 28
тис.грн.
 81,9
 81,9
Середні витрати на 1 докторанта з відривом від виробництва
 29
тис.грн.
 6,4
 6,4
Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 фахівця
25

 30
грн.
 83,2
 83,2
Середня вартість 1 примірника наукового друкованого видання
 31
тис.грн.
 20,7
 20,7
Середні витрати на 1 аспіранта без відриву від виробництва
 32
відс.
 81,3
 81,3
Частка завершених у поточному році прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок у загальній кількості
 33
відс.
 62,5
 62,5
Частка впроваджених прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок, які були завершені у минулому році
 34
відс.
 66,7
 66,7
Питома вага аспірантів, які навчалися з відривом від виробництва та успішно завершили навчання, у запланованому їх випуску
 35
відс.
 100,0
 100,0
Питома вага фахівців, які отримали документ про підвищення кваліфікації, у їх загальній кількості
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
26

За бюджетною програмою за КПКВК 3501530 "Наукова і науково-технічна діяльність у сфері фінансової політики" в 2022 році за рахунок коштів загального фонду забезпечувалось виконання 16 прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок Науково-дослідним інститутом та ДННУ "Академія фінансового управління", на які спрямовано 18 567,7,0 тис. грн. Середні витрати на виконання однієї прикладної наукової роботи становили 1 160,5 тис. гривень.
Всі наукові дослідження і розробки виконувались відповідно до затвердженого Мінфіном Тематичного плану наукових (науково-технічних) робіт на 2022 рік та відповідають цілям державної політики.
У поточному році завершено 13 прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок, які будуть впроваджені у практику у наступному році, з низ 8 - ДННУ "Академія фінансового управління" та 5 - Науково-дослідного інституту.
Впроваджено 5 прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок, які були завершені у минулому році, з низ 4 - ДННУ "Академія фінансового управління" та 1 - Науково-дослідного інституту.
Видано 57 наукових праць, з низ 45 - ДННУ "Академія фінансового управління" та 12 - Науково-дослідного інституту.
Прийнято за державною формою навчання 8 аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва та 3 докторанти.
Здійснено випуск 4 аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва.
Середньорічна кількість аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва за державною формою навчання складає 21 особа, а за контрактом - 1 особа.
Середньорічна кількість аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва складає 3 особи.
Середньорічна кількість докторантів складає 4 особи.
Також ДННУ "Академія фінансового управління" за рахунок коштів у сумі 666,1 тис. грн спеціального фонду:
проведено курси підвищення кваліфікації фахівців фінансово-бухгалтерських служб та з питань фінансового моніторингу на яких 75 фахівців підвищили кваліфікацію;
здійснено випуск передплатного наукового видання "Фінанси України" в кількості 1094 одиниць; 
здійснено підготовку 4 аспірантів з відривом та без відриву від виробництва.
3.7
0490
3501540
Забезпечення функціонування Фонду розвитку підприємництва
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Надання фінансової державної підтримки мікро-, малому та середньому бізнесу в Україні, спрямованої на розвиток підприємництва, збільшення обсягів виробництва, експорту, імпортозаміщення, розвиток високотехнологічного виробництва, енергоефективності, впровадження інновацій;
Надання фінансової державної підтримки фізичним особам - позичальникам, спрямованої на здешевлення вартості іпотечних кредитів, наданих їм банками на придбання житла;
Надання фінансової державної підтримки суб’єктам малого та середнього підприємництва за договорами фінансового лізингу.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Сприяння створенню нових робочих місць, розширенню мікро-, малого та середнього бізнесу, створенню нових підприємств, поверненню трудових мігрантів.
 2
Здешевлення вартості іпотечних кредитів громадянам України на придбання житла шляхом компенсації частини відсоткової ставки.
 3
Сприяння розвитку суб’єктів підприємництва, збільшення обсягів виробництва, експорту, імпортозаміщення, високотехнологічного виробництва, впровадження інновацій.
27

План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 5 785 482,8
 3 540 899,4
 5 785 482,8
 540 899,4
 9 326 382,2
 6 326 382,2
‑3 000 000,0
‑3 000 000,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 31 079,0
 31 079,0
Кількість суб'єктів мікро-, малого та середнього підприємництва, яким надано кредити
 2
од.
 2,0
 2,0
Кількість новостворених суб'єктів мікро-, малого та середнього підприємництва, строк реєстрації яких не перевищує 12 місяців
 3
од.
 296 725,0
 296 725,0
Кількість робочих місць, створених (збережених) суб'єктами мікро-, малого та середнього підприємництва, яким надано кредити
 4
відс.
 41,8
 41,8
Частка задоволених заявок суб'єктів мікро-, малого та середнього підприємництва на одержання кредитів у загальній кількості поданих заявок
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
28

У зв'язку із прийняттям Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про державний бюджет України на 2022 рік" від 09.07.2022 № 2385-ІХ та постанови КМУ від  12.04.2022 № 438 "Деякі питання фінансового забезпечення підтримки підприємництва, зокрема сільськогосподарських товаровиробників, в умовах воєнного стану" до річного розпису державного бюджету на 2022 рік двічі вносилися зміни в частині збільшення видатків за бюджетною програмою за КПКВК 3501540 "Забезпечення функціонування Фонду розвитку підприємництва". Враховуючи положення постанови КМУ від 13.03.2022 № 267 "Деякі питання затвердження фінансових документів та казначейського обслуговування в умовах воєнного стану" щодо можливості здійснення Державною казначейською службою платежів за видатками головних розпорядників коштів державного бюджету в межах затверджених для них Законом України "Про Державний бюджет України на 2022 рік" бюджетних призначень з подальшим внесенням змін до розпису Державного бюджету України на 2022 рік, порядків використання бюджетних коштів та паспортів бюджетних програм в установленому порядку, внесення змін до паспорту бюджетної програми у звітному періоді не здійснювалось.
Управління бюджетними коштами за бюджетною програмою здійснювалось відповідно до Порядку використання коштів державного бюджету, передбачених для забезпечення функціонування Фонду розвитку підприємництва, затвердженого постановю КМУ від 24.01.2020 № 29, та паспорту бюджетної програми на 2022 рік, який було затверджено вчасно (наказ Мінфіну від 10.02.2022 № 64).
Повномасштабне військове вторгнення російської федерації в Україну, яке вплинуло на пріоритети розвитку бізнесу та попит населення на придбання нерухомості, а також відсутність доходів, які було передбачено як джерело фінансування видатків спеціального фонду державного бюджету за бюджетною програмою за КПКВК 3501540, та відповідна відсутність касових видатків за напрямами використання бюджетних коштів: "Часткова компенсація Фондом розвитку підприємництва відсотків за іпотечними кредитами, що надаються фізичним особам - позичальникам іпотечних кредитів" та "Часткова компенсація Фондом розвитку підприємництва винагороди за договорами фінансового лізингу, які укладені із суб'єктами мікро-, малого та середнього підприємництва на інвестиційні цілі" зумовили невиконання результативних показників та відповідний рівень досягнення мети та виконання завдань бюджетної програми, що відповідають зазначеним напрямам використання бюджетних коштів. Водночас згідно з постановою Кабінету Міністрів України від 16.12.2022 № 1397 "Про внесення змін до деяких постанов Кабінету Міністрів України щодо забезпечення доступного іпотечного кредитування громадян України" видача кредитів на придбання житла відповідно до Порядку здешевлення вартості іпотечних кредитів, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України 24.01.2020 № 28, з 01.01.2023 припинена, а компенсація частини процентної ставки за виданими кредитами здійснюється з 01.01.2023 приватним акціонерним товариством "Українська фінансова житлова компанія".
У 2022 році бюджетну програму "Забезпечення функціонування Фонду розвитку підприємництва" профінансовано на загальну суму 6 326 382,2 тис. гривень або 100% від коштів, реально забезпечених дохідною частиною держбюджету. 
Зазначені бюджетні кошти було спрямовано за напрямом використання "часткова або повна компенсація Фондом розвитку підприємництва відсотків за кредитами, що надаються суб'єктам мікро-, малого та середнього підприємництва", відповідно до якого забезпечувалась реалізація держаної програми "Доступні кредити 5-7-9%".
Державна програма "Доступні кредити 5-7-9%" (далі - Програма), яка запроваджена Урядом з лютого 2020 року, передбачає заходи, які є універсальним та дієвим механізмом кредитування бізнесу з фінансовою державною підтримкою суб'єктів підприємництва незалежно від сфери їх діяльності.
З початку дії в Україні воєнного стану до Програми вносились зміни з метою її адаптації до умов сьогодення, викликів часу та забезпечення доступності кредитування більш широкому колу суб'єктів підприємництва. Зокрема постановами КМУ від 12.03.2022 № 274, від 18.03.2022 № 312, від 29.07.2022 № 916, від 14.10.2022 № 1194 державну підтримку було розповсюджено за цілями та напрямами на сільськогосподарських товаровиробників для забезпечення заходів весняних та осінньо-польових робіт, надано можливість отримати кредити великому бізнесу, державним та комунальним підприємствам, на релокацію підприємств, подолання наслідків воєнної агресії російської федерації та відбудову зруйнованих виробничих потужностей.
Вчасно запроваджені заходи допомогли значній кількості суб'єктів підприємництва, яким за результатами 2022 року в рамках Програми видано кредитів на загальну суму 88,29 млрд гривень. З них 5 493 млн грн видано в якості рефінансування попередньо отриманих позик, 1 415 млн грн суб'єкти підприємництва отримали на інвестиційні цілі, 12 828 млн грн - в рамках антикризового компоненту програми, 24 млн грн - підтримка ФОП, 26 262 млн грн - кредити для сільськогосподарських товаровиробників в умовах воєнного стану та 42 274 млн грн - в рамках антивоєнного компоненту програми. Зазначені результати свідчать про високий ступінь реалізації мети бюджетної програми в межах напряму, що був забезпечений фінансуванням. Водночас реалізація бюджетної програми сприяла створенню (збереженню) 296 725 робочих місць, розширенню мікро-, малого та середнього бізнесу, що стало вагомим внеском держави у підтримці підприємництва в умовах війни.
Програма широко представлена по всій країні, має високу популярність як серед банків, так і серед малого бізнесу. Уповноваженими банками Програми стали 45 банківських установ, які покривають близько 98% ринку банківського кредитування мікро, малого та середнього підприємництва.
Загалом, Програма продемонструвала відчутний позитивний вплив не лише на розвиток підприємництва, а й на ціль державної політики - розвиток фінансового сектору. Насамперед це зменшення фінансового навантаження на бізнес у період воєнного стану, що мінімізувало ризики росту проблемної заборгованості та негативний вплив на фінансову стабільність банківської системи.
29

3.8
0112
3504010
Керівництво та управління у сфері казначейського обслуговування
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Забезпечення ефективності та прозорості у виконанні бюджету.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Забезпечення реалізації  державної політики у сферах казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, бухгалтерського обліку  виконання бюджетів
 2
Внесення на розгляд Міністра фінансів України пропозицій щодо забезпечення формування державної політики у сферах казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, бухгалтерського обліку  виконання бюджетів
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 2 854 284,3
 53 066,6
 2 811 956,7
 45 546,2
 2 907 350,9
 2 857 502,9
‑49 848,0
‑42 327,6
‑7 520,4
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 10 030,2
 10 030,2
Кількість штатних одиниць в органах Казначейства
 2
од.
 627,0
 627,0
Кількість територіальних органів Казначейства
 3
од.
 48,0
 48,0
Кількість службових автомобілів
30

 4
тис.грн.
 7 284,3
 7 284,3
Послуги із супроводження та технічної підтримки АС "Є-Kазна"
 5
тис.грн.
 2 591,1
 2 591,1
Послуги із супроводження та технічної підтримки системи дистанційного обслуговування через програмно-технічний комплекс "Клієнт казначейства-Казначейство"
 6
тис.грн.
 1 053,1
 30 432,2
 31 485,3
Оснащення обладнання та модернізація серверного обладнання
 7
тис.грн.
 684,3
 684,3
Загальна кошторисна вартість робіт з капітального ремонту адміністративної будівлі Казначейства, в тому числі розроблення проектно-кошторисної документації
 8
тис.грн.
 635,5
 635,5
Постачання та впровадження засобів криптографічного захисту інформації (додано)
 9
тис.грн.
 151,6
 151,6
Загальна кошторисна вартість робіт з реставраційного ремонту системи газового пожежогасіння серверного приміщення, у т.ч. виготовлення проектної документації (додано)
 10
шт.
 1 651,0
 1 651,0
Кількість місцевих бюджетів, які обслуговуються за доходами та видатками
 11
од.
 8 104,0
 8 104,0
Кількість розпорядників та одержувачів бюджетних коштів, що обслуговуються в органах Казначейства по операціях з коштами державного бюджету
 12
од.
 29 044,0
 29 044,0
Кількість розпорядників та одержувачів бюджетних коштів, що обслуговуються в органах Казначейства по операціях з коштами місцевих бюджетів
31

 13
од.
 5 512,0
 5 512,0
Кількість інших клієнтів, які обслуговуються органами Казначейства відповідно до законодавства
 14
шт.
 43 797,0
 43 797,0
Кількість рахунків коштів державного бюджету, які обслуговуються органами казначейства
 15
шт.
 314 604,0
 314 604,0
Кількість рахунків коштів місцевих бюджетів, які обслуговуються органами Казначейства
 16
шт.
 35 706,0
 35 706,0
Кількість рахунків інших клієнтів, які обслуговуються органами Казначейства відповідно до законодавства
 17
од.
 32 173,0
 32 173,0
Кількість клієнтів, включених до Єдиної мережі розпорядників (одержувачів) коштів державного та місцевих бюджетів, які уклали договори на дистанційне обслуговування
 18
осіб
 8 231,0
 8 231,0
Кількість державних службовців, які підвищили кваліфікацію
 19
од.
 67 191,0
 67 191,0
Кількість розпорядників бюджетних коштів та одержувачів бюджетних коштів, що обліковуються у базі даних Єдиного реєстру
 20
од.
 17 500,0
 17 500,0
Кількість прийнятих  форм звітів про виконання бюджетів та зведених (консолідованих) звітів головних розпорядників коштів державного бюджету.
 21
од.
 1 226,0
 1 226,0
Кількість форм зведеної та складеної бюджетної та фінансової звітності про  виконання державного, місцевих  та зведеного бюджетів
32

 22
шт.
 145 520,0
 145 520,0
Кількість кваліфікованих сертифікатів електронного підпису, печатки, виданих кваліфікованим надавачем електронних довірчих послуг
 23
од.
 1,0
 526,0
 527,0
Кількість придбаного обладнання для оснащення
 24
кв. м.
 311,2
 311,2
Площа адміністративної будівлі Казначейства, на якій проведено капітальний ремонт
 25
шт.
 6 345,0
 6 345,0
Кількість відкритих рахунків в Казначействі з обслуговування коштів загальнообов'язкового державного соціального і пенсійного страхування, інших клієнтів та коштів єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування
 26
шт.
 361 620,0
 361 620,0
Кількість рахунків, що обслуговуються у системі електронного адміністрування податків
 27
шт.
 3 676,0
 3 676,0
Кількість прийнятих звернень (дзвінків) громадян, що надійшли на "гарячу" телефонну лінію Казначейства для отримання довідково-консультативної допомоги
 28
шт.
 2,0
 2,0
Кількість придбаних ліцензійних програмних продуктів для забезпечення захисту функціональності інформаційно-обчислювальної системи Казначейства
 29
шт.
 100,0
 100,0
Кількість інформації щодо казначейського обслуговування, розміщеної на офіційному Beб-сайті Казначейства
 30
од.
 1,0
 1,0
Кількість придбаних серверів (додано)
33

 31
од.
 2,0
 2,0
Кількість придбаних засобів криптографічного захисту інформації (додано)
 32
шт.
 3,0
 3,0
Середня кількість місцевих бюджетів, які обслуговуються 1 органом державного Казначейства
 33
шт.
 503,0
 503,0
Середня кількість рахунків коштів місцевих бюджетів, які обслуговуються 1 органом державного Казначейства
 34
шт.
 70,0
 70,0
Середня кількість рахунків коштів державного бюджету, які обслуговуються 1 органом державного Казначейства
 35
шт.
 57,0
 57,0
Середня кількість рахунків коштів інших клієнтів відповідно до законодавства, які обслуговуються 1 органом державного Казначейства
 36
відс.
 100,0
 100,0
Рівень забезпечення казначейського обслуговування бюджетів (державного та місцевих)
 37
відс.
 100,0
 100,0
Рівень виконання робіт з капітального ремонту адміністративної будівлі Казначейства
 38
відс.
 100,0
 100,0
Рівень введення в експлуатацію обладнання для оснащення та модернізації органів Казначейства
 39
відс.
 198,0
 198,0
Частка державних службовців, які підвищили кваліфікацію у  загальній кількості державних службовців органів Казначейства
 40
відс.
 145,5
 145,5
Рівень забезпечення користувачів кваліфікованими сертифікатами електронного підпису, печатками
34

 41
відс.
 100,0
 100,0
Рівень забезпечення захисту функціональності інформаційно-обчислювальної системи Казначейства
 42
відс.
 100,0
 100,0
Рівень впровадження засобів криптографічного захисту інформації (додано)
 43
відс.
 100,0
 100,0
Рівень виконання робіт з реставраційного ремонту системи газового пожежогасіння серверного приміщення органу Казначейства (додано)
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
     Казначейство є центральним органом виконавчої влади, який реалізує  державну політику у сферах казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, бухгалтерського обліку виконання бюджетів. 
     Основними завданнями Казначейства є реалізація державної політики у сферах казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, бухгалтерського обліку виконання бюджетів, внесення на розгляд Міністра фінансів пропозицій щодо забезпечення формування державної політики у зазначених сферах.
     За підсумками виконання 2022 року основну мету, завдання  та результативні показники в цілому виконано. 
     Але у зв'язку з військовою агресією російської федерації проти України та у зв`язку із введенням воєнного стану на території України згідно з Указом Президента України від 24.02.2022 №64 "Про введення воєнного стану в Україні" (із змінами), затвердженого Законом України від 24.02.2022 "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєного стану в Україні", скороченням видатків державного бюджету за бюджетними програмами Мінфіну відповідно до постанов Кабінету Міністрів України від 10.03.2022  № 245 "Про спрямування коштів до резервного фонду державного бюджету" та від 01.04.2022 № 401 "Про спрямування коштів до резервного фонду державного бюджету" ряд показників, що характеризують виконання бюджетної програми не виконано або виконано не у повному обсязі.
     Бюджетна програма за КПКВК 3504010 залишається актуальною.
     Бюджетна програма не має кінцевого терміну її реалізації.
3.9
1070
3504030
Відшкодування шкоди, завданої громадянинові незаконними діями органів дізнання, досудового слідства, прокуратури і суду, відшкодування громадянинові вартості конфіскованого та безхазяйного майна стягнутого в дохід держави, відшкодування шкоди, завданої фізичній чи юридичній особі незаконними рішеннями, діями чи бездіяльністю органів державної влади, їх посадових і службових осіб
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
 
Відшкодування шкоди, завданої громадянинові незаконними діями органів дізнання, досудового слідства, прокуратури і суду, відшкодування громадянинові вартості конфіскованого та безхазяйного майна стягнутого в дохід держави, відшкодування шкоди, завданої фізичній чи юридичній особі незаконними рішеннями, діями чи бездіяльністю органів державної влади, їх посадових і службових осіб.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
35

 1
Відшкодування шкоди, завданої громадянинові незаконними діями органів дізнання, досудового слідства, прокуратури і суду, відшкодування громадянинові вартості конфіскованого та безхазяйного майна стягнутого в дохід держави, відшкодування шкоди, завданої фізичній чи юридичній особі незаконними рішеннями, діями чи бездіяльністю органів державної влади, їх посадових і службових осіб.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 135 000,0
 135 000,0
 135 000,0
 135 000,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
тис.грн.
 135 000,0
 135 000,0
Сума відшкодування шкоди
 2
шт.
 191,0
 191,0
Кількість рішень суду по відшкодуванню шкоди фізичним та юридичним особам, за якими здійснено виплати за рахунок коштів державного бюджету
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
     Бюджетна програма за КПКВК 3504030 "Відшкодування шкоди, завданої громадянинові незаконними діями органів дізнання, досудового слідства, прокуратури і суду, відшкодування громадянинові вартості конфіскованого та безхазяйного майна стягнутого в дохід держави, відшкодування шкоди, завданої фізичній чи юридичній особі незанонними рішеннями, діями чи бездіяльністю органів державної влади, їх посадових і службових осіб" залишається актуальною.
     Напрями використання бюджетних коштів забезпечують виконання судових рішень. 
     За підсумками виконання 2022 року основну мету і завдання виконано.
3.10
0133
3504040
Заходи щодо виконання рішень суду, що гарантовані державою
36

Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Забезпечення виконання рішень суду, що гарантовані державою.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Виконання судових рішень та виконавчих документів, боржником за якими є державний орган у разі відсутності у зазначеного органу відповідних призначень, та якщо боржником за невиконаними рішеннями суду є державні підприємства або юридичні особи, примусова реалізація майна яких забороняється відповідно до законодавства
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 90 000,0
 89 990,6
 90 000,0
 89 990,6
‑9,4
‑9,4
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
шт.
 137 632,0
 137 632,0
Кількість рішень суду про стягнення коштів, зареєстрованих в органах ДКСУ
 2
шт.
 14 731,0
 14 731,0
Кількість рішень суду, за якими здійснено виплати
 3
шт.
 5 607,0
 5 607,0
Кількість рішень суду, за якими здійснено оплату послуг поштового зв"язку
 4
відс.
 10,7
 10,7
Рівень виконання рішень суду, зареєстрованих в органах ДКСУ
37

Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Бюджетна програма за КПКВК 3504040 "Заходи щодо виконання рішень суду, що гарантовані державою" залишається актуальною, напрями використання бюджетних коштів забезпечують виконання судових рішень. 
За підсумками виконання 2022 року основну мету і завдання виконано.
3.11
0112
3505010
Керівництво та управління у сфері фінансового контролю
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Забезпечення ефективного державного фінансового контролю,  усунення виявлених порушень, недоліків і запобігання їм, підвищення відповідальності керівників органів державного сектору за ефективність діяльності.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
1.Реалізація державної політики у сфері державного фінансового контролю.
2.Здійснення державного фінансового контролю, спрямованого на оцінку ефективного, законного, цільового, результативного використання та збереження державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, досягнення економії бюджетних коштів.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 949 028,7
 1 676,3
 940 965,6
 1 523,5
 950 705,0
 942 489,1
‑8 215,9
‑8 063,1
‑152,8
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

38

 1
од.
 2 580,0
 2 580,0
Кількість штатних одиниць
 2
од.
 25,0
 25,0
Кількість службових автомобілів
 3
од.
 6,0
 6,0
Кількість органів фінансового контролю
 4
тис.грн.
 37,2
 37,2
Підвищення кваліфікації державних службовців органів державного фінансового контролю (жінок)
 5
тис.грн.
 17,8
 17,8
Підвищення кваліфікації державних службовців органів державного фінансового контролю (чоловіків)
 6
шт.
 446,0
 446,0
Кількість проведених ревізій
 7
шт.
 159,0
 159,0
Кількість проведених державних фінансових аудитів
 8
шт.
 12 545,0
 12 545,0
Кількість проведених моніторингів закупівель та перевірок закупівель
 9
од.
 23,0
 23,0
Кількість розроблених законопроектів, розпоряджень, постанов та інших нормативно-правових і розпорядчих документів органами Держаудитслужби, у тому числі тих, які враховують гендерний аспект
 10
осіб
 103,0
 103,0
Кількість державних службовців, які підвищили кваліфікацію (жінки)
 11
осіб
 50,0
 50,0
Кількість державних службовців, які підвищили кваліфікацію (чоловіки)
 12
грн.
 359,4
 359,4
Середні витрати на підвищення кваліфікації одного працівника
39

 13
шт.
 4,0
 4,0
Середня кількість проведених заходів державного фінансового контролю на 1 працівника за штатною чисельністю
 14
разів
 1,4
 1,4
Співвідношення  суми усунутих порушень, що призвели до втрат державних та комунальних ресурсів (відшкодованих втрат),  та обсягу бюджетних призначень за бюджетною програмою
 15
разів
 15,9
 15,9
Співвідношення вартості відмінених торгів та розірваних договорів за результатами проведеного моніторингу закупівлі, перевірок закупівель та обсягу бюджетних призначень за бюджетною програмою
 16
разів
 3,1
 3,1
Співвідношення сум упереджених за результатами державного фінансового аудиту втрат фінансових і матеріальних ресурсів внаслідок неефективних управлінських дій (рішень) або ризикових операцій та обсягу бюджетних призначень за бюджетною програмою
 17
відс.
 4,1
 4,1
Частка державних службовців, які підвищили кваліфікацію, у загальній кількості державних службовців (жінок)
 18
відс.
 2,0
 2,0
Частка державних службовців, які підвищили кваліфікацію, у загальній кількості державних службовців (чоловіків)
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
     Держаудитслужба є центральним органом виконавчої влади. Основними завданнями Держаудитслужби є реалізація та забезпечення формування державної політики у сфері державного фінансового контролю спрямованого на оцінку ефективного, законного, цільового, результативного використання та збереження державних фінансових ресурсів.  
     Протягом звітного року Дежаудитслужба дотримувалась виконання стратегічних цілей. 
     Завдання бюджетної програми протягом року не коригувались.
     За підсумком виконання 2022 року основну мету і завдання виконано. Бюджетна програма залишається актуальною та не має кінцевого терміну її реалізації.
40

3.12
0112
3506010
Керівництво та управління у сфері митної політики
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Реалізація державної митної політики, державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування законодавства з питань державної митної справи
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Забезпечення реалізації державної митної політики, зокрема забезпечення митної безпеки та захисту митних інтересів України і створення сприятливих умов для розвитку зовнішньоекономічної діяльності, збереження належного балансу між митним контролем і спрощенням законної торгівлі
Забезпечення реалізації державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування законодавства з питань державної митної справи, запобігання та протидії контрабанді, боротьби з порушеннями митних правил
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 3 893 834,6
 141 179,4
 3 870 678,9
 135 640,0
 4 035 014,0
 4 006 318,9
‑28 695,1
‑23 155,7
‑5 539,4
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 9 975,0
 9 975,0
Кількість штатних одиниць
 2
од.
 29,0
 29,0
Кількість органів Держмитслужби
41

 3
од.
 75,0
 75,0
Загальна кількість скануючих систем стаціонарного типу для огляду легкових транспортних засобів та мікроавтобусів, що необхідно встановити в пунктах пропуску Держмитслужби
 4
од.
 36,0
 36,0
у тому числі кількість скануючих систем стаціонарного типу для огляду легкового автотранспорту, необхідних для облаштування пріоритетних пунктів пропуску Держмитслужби
 5
тис.грн.
 9 153 064,9
 9 153 064,9
Обсяг видатків, необхідний для облаштування пріоритетних пунктів пропуску Держмитслужби, у т. ч. для влаштування скануючих систем стаціонарного типу, вагових комплексів, систем інтелектуального відеоконтролю та здійснення заходів із розбудови пунктів пропуску (без урахування коштів кредиту Республіки Польща)
 6
од.
 35,0
 35,0
Кількість пріоритетних пунктів пропуску Держмитслужби, що потребують облаштування (влаштування скануючих систем стаціонарного типу, вагових комплексів, систем інтелектуального відеоконтролю, капітального ремонту, будівництва та реконструкції пунктів пропуску)
 7
од.
 33,0
 33,0
Кількість легкових автомобілів в органах Держмитслужби
 8
тис.грн.
 275 482 272,1
 25 319 662,1
 300 801 934,2
Обсяг надходжень до дохідної частини Державного бюджету України, що контролюється органами Держмитслужби
42

 9
од.
 3 534 331,0
 3 534 331,0
Кількість оформлених митних декларацій
 10
од.
 9 461 737,0
 9 461 737,0
Кількість транспортних засобів, що пропущено через митний кордон
 11
од.
 5,0
 5,0
Кількість країн, з якими здійснюється електронний обмін митною інформацією
 12
од.
 2,0
 2,0
Кількість пріоритетних пунктів пропуску Держмитслужби, в яких проведено роботи з облаштування (у тому числі влаштування скануючих систем стаціонарного типу, вагових комплексів, систем інтелектуального відеоконтролю та здйснено заходи із розбудови пунктів пропуску)
 13
тис.грн.
 27 617,3
 2 538,3
 30 155,6
Обсяг надходжень до дохідної частини Державного бюджету України у розрахунку на 1 працівника  Держмитслужби
 14
од.
 562,0
 562,0
Кількість оформлених митних декларацій у розрахунку на 1 працівника Держмитслужби (з числа працівників митних постів - 6 289 од.)
 15
од.
 1 504,0
 1 504,0
Кількість транспортних засобів, що пропущено через митний кордон, у розрахунку на 1 працівника Держмитслужби (з числа працівників митних постів - 6 289 од.)
 16
відс.
 60,2
 35,7
Рівень виконання індикативних показників доходів державного бюджету, які контролюються Держмитслужбою
 17
відс.
 2,9
 2,9
Рівень виконання заходів з облаштування пріоритетних пунктів пропуску
43

 18
відс.
 49,8
 49,8
Частка узгоджених грошових зобов'язань, донарахованих за результатами перевірок дотримання законодавства України з питань митної справи, у загальній сумі грошових зобов'язань, донарахованих за результатами цих перевірок
 19
разів
 0,5
 0,5
Коефіцієнт ефективності використання часу, визначеного для митного оформлення у митному режимі імпорту товарів, щодо яких Автоматизованою системою управління ризиками (далі - АСУР) не генерувався перелік митних формальностей
 20
разів
 0,2
 0,2
Коефіцієнт ефективності використання часу, визначеного для митного оформлення у митному режимі експорту товарів, щодо яких АСУР не генерувався перелік митних формальностей
 21
разів
 0,1
 0,1
Коефіцієнт ефективності використання часу, визначеного для митного оформлення у митному режимі транзиту товарів, щодо яких АСУР не генерувався перелік митних формальностей
 22
відс.
 2,4
 2,4
Частка митних декларацій, за якими АСУР визначено необхідність виконання митних формальностей щодо проведення митного огляду (менше затвердженого показника)
44

 23
відс.
 26,4
 26,4
Частка митних декларацій, за якими АСУР визначено необхідність виконання митних формальностей щодо проведення додаткової перевірки документів (менше затвердженого показника)
 24
відс.
 0,3
 0,3
Частка митних декларацій, за якими посадовими особами митних органів на підставі результатів застосування АСУР визначено необхідність виконання митних формальностей щодо проведення додаткової перевірки документів (менше затвердженого показника)
 25
відс.
 0,6
 0,6
Частка митних декларацій, за якими посадовими особами митних органів на підставі результатів застосування АСУР визначено необхідність виконання митних формальностей щодо проведення митного огляду (менше затвердженого показника)
 26
відс.
 22,0
 22,0
Частка митних спорів, вирішених судами різних інстанцій на користь органів Держмитслужби у загальній кількості митних спорів, вирішених судами різних інстанцій (кількісна результативність розгляду митних спорів у судовому порядку)
45

 27
відс.
 81,0
 81,0
Частка постанов в справах про порушення митних правил, за результатами перевірки законності та обгрунтованості яких Держмитслужбою прийнято рішення про залишення постанови митниці про притягнення осіб до відповідальності в силі (не менше затвердженого цільового показника)
 28
відс.
 89,2
 89,2
Частка справ про порушення митних правил, за результатами яких прийнято рішення на користь держави від загальної кількості справ, направлених до суду (не менше затвердженого цільового показника)
 29
відс.
 72,0
 72,0
Частка суми позовів за спорами, вирішеними судами на користь органів Держмитслужби у загальній сумі за спорами, вирішеними судами різних інстанцій (вартісна результативність розгляду митних спорів у судовому порядку)
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Відповідно до функцій та завдань Держмитслужби, визначених Положенням про Державну митну службу України, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 06.03.2019 № 227, діяльність Державної митної служби України спрямована на забезпечення реалізації державної митної політики, зокрема забезпечення митної безпеки та захисту митних інтересів України і створення сприятливих умов для розвитку зовнішньоекономічної діяльності, збереження належного балансу між митним контролем і спрощенням законної торгівлі, та забезпечення реалізації державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування законодавства з питань державної митної справи, запобігання та протидії контрабанді, боротьби з порушеннями митних правил. 
Виконання основних завдань і функцій, покладених на Державну митну службу України, здійснюється в межах бюджетної програми за КПКВК 3506010 "Керівництво та управління у сфері митної політики". Метою зазначеної бюджетної програми є реалізація державної митної політики, державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування законодавства з питань державної митної справи.
Протягом 2022 року на виконання постанов Кабінету Міністрів України від 10.03.2022 № 245 та від від 01.04.2022 № 401 "Про спрямування коштів до резервного фонду державного бюджету" бюджетні призначення зменшено на загальну суму 1 436 570,6 тис. грн або на 27,5 відсотка від затвердженого обсягу бюджетних призначень на початок року, у тому числі повністю скорочено видатки розвитку Держмитслужбі за загальним фондом державного бюджету на загальну суму 1 016 700,0 тис. гривень. Водночас на виконання постанови Кабінету Міністрів України від 02.08.2022 № 917 "Про внесення змін до постанови Кабінету Міністрів України від 3 березня 2022 р. № 193" Держмитслужбі збільшено бюджетні призначення на суму 115 000,0 тис. грн на проведення робіт із реконструкції міжнародних пунктів пропуску для автомобільного сполучення "Красноїльськ" та "Дяківці".
За підсумками 2022 року основна мета та завдання бюджетної програми виконано.
Враховуючи військовий стан, що діє в Україні, Держмитслужбою виконувались функції і завдання, задовольнялись інтереси суспільства відповідно до потреби.
46

3.13
0112
3506610
Реалізація проекту з розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури та облаштування пунктів пропуску
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Покращення інфраструктури Держмитслужби для розвитку транскордонного співробітництва України з сусідніми державами та країнами ЄС
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Підвищення ефективності контролю і скорочення часу, необхідного для переміщення через кордон людей, товарів, транспорту, удосконалення інфраструктури та технічного оснащення пунктів пропуску автомобільного сполучення "Краківець", "Рава-Руська" та "Шегині"
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 70 000,0
 7 122,7
 70 000,0
 7 122,7
‑62 877,3
‑62 877,3
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 3,0
 3,0
Кількість пунктів пропуску, що потребують облаштування
 2
тис.грн.
 750 000,0
 750 000,0
Загальна кошторисна вартість Проекту з розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури та облаштування пунктів пропуску
47

 3
тис.грн.
 22 500,0
 22 500,0
в тому числі загальна вартість консультаційних послуг щодо супроводження Проекту з реалізації Договору між Урядом україни та Урядом Республіки Польща про надання кредиту на умовах пов"язаної допомоги
 4
од.
 4,0
 4,0
Кількість звітів про хід виконання Проекту
 5
відс.
 65,4
 65,4
Рівень готовності проектно-кошторисної документації
 6
відс.
 0,7
 0,7
Рівень виконання робіт з капітального будівництва пункту пропуску для автомобільного сполучення "Краківець"
 7
відс.
 2,9
 2,9
Рівень виконання робіт з капітального будівництва пункту пропуску для автомобільного сполучення "Рава-Руська"
 8
відс.
 2,5
 2,5
Рівень виконання робіт з реконструкції пункту пропуску для автомобільного сполучення "Шегині"
 9
відс.
 1,9
 1,9
Рівень реалізації Проекту з розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури облаштування пунктів пропуску
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
48

Відповідно до Договору між Урядом України та Урядом Республіки Польща про надання кредиту на умовах пов'язаної допомоги, учиненого в м. Варшава 9 вересня 2015 року, та Порядку його реалізації, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 14 лютого 2017 року № 17, Державною митною службою України як відповідальним виконавцем бюджетних програм здійснюється реалізація Проекту з розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури та облаштування пунктів пропуску за бюджетною програмою за КПКВК 3506610 "Реалізація проекту з розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури та облаштування пунктів пропуску".
Основною метою зазначеної бюджетної програми є покращення інфраструктури Держмитслужби для розвитку транскордонного співробітництва України з сусідніми державами та країнами ЄС. При цьому видатки, що затверджені за зазначеною бюджетною програмою, направлені на підвищення ефективності контролю і скорочення часу, необхідного для переміщення через кордон людей, товарів, транспорту, удосконалення інфраструктури та технічного оснащення пунктів пропуску автомобільного сполучення "Краківець", "Рава-Руська" та "Шегині", відповідно до Інвестиційного проекту із розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури та облаштування пунктів пропуску, в межах якого здійснюється реалізації Договору між Урядом України та Урядом Республіки Польща про надання кредиту на умовах пов'язаної допомоги.
Відповідно до діючого станом на кінець звітного періоду Інвестиційного проекту кошторисна вартість робіт на 3-х пунктах пропуску (по 4-х об'єктах) складає 750 000,0 тис. гривень.
У 2020 році було проведено вишукувальні роботи, інженерно-геодезичні, інженерно-геологічні вишукування та концептуальні архітектурні пропозиції щодо проведення робіт з реконструкції пункту пропуску "Шегині", а у 2021 році - по пунктах пропуску "Краківець" та "Рава-Руська".
    У 2022 році було завершено проектні роботи та проведено експертизу проекту з реконструкції пункту пропуску "Шегині". Завершуються проектні роботи з будівництва пішохідної частини пункту пропуску "Рава-Руська". Проектні роботи з будівництва (реконструкції) пункту пропуску "Краківець" в 2022 році не проводилися.
    Станом на кінець 2022 року в межах реалізації зазначеної бюджетної програми використано коштів в загальній сумі 14 489,0 тис. грн (для проведення проектних робіт), у тому числі за 2022 рік - 7 122,8 тис. гривень.
Зазначені кошти були використані в межах виконання проектів:
-Будівництво ділянки для легкового автотранспорту та автобусів у пункті пропуску для автомобільного сполучення та відновлення інфраструктури української частини існуючого пункту пропуску "Краківець" на українсько-польському кордоні - 1 494,4 тис. грн;
-Будівництво пішого переходу у міжнародному пункті пропуску для автомобільного сполучення "Рава-Руська" на українсько-польському кордоні - 1 359,5 тис. грн;
-Реконструкція міжнародного пункту пропуску для автомобільного сполучення "Шегині" на україно-польському кордоні - 11 635,1 тис. грн (у т. ч. у 2022 році - 7 122,8 тис. гривень).
В цілому рівень реалізації Проекту на кінець 2022 року становить 1,9 відсотків.
За підсумками 2022 року основна мета та завдання бюджетної програми виконано.
3.14
0112
3507010
Керівництво та управління у сфері податкової політики
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Реалізація державної податкової політики, державної політики з адміністрування єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Здійснення контролю за надходженням до бюджетів та державних цільових фондів податків, зборів, платежів.
Здійснення державної політики у сфері контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, пального, державної політики з адміністрування єдиного внеску; державної політики у сфері контролю за своєчасністю здійснення розрахунків в іноземній валюті в установлений законом строк, дотриманням порядку проведення готівкових розрахунків за товари (послуги), проведення розрахункових операцій, а також за наявністю ліцензій на провадження видів господарської діяльності, що підлягають ліцензуванню відповідно до закону.
49

План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 8 914 848,2
 367 980,4
 8 358 935,2
 316 388,8
 9 282 828,6
 8 675 324,0
‑607 504,6
‑555 913,0
‑51 591,6
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 23 247,0
 23 247,0
Кількість штатних одиниць
 2
од.
 32,0
 32,0
Кількість органів ДПС
 3
од.
 297,0
 297,0
Кількість легкових автомобілів в органах ДПС
 4
од.
 7,0
 7,0
Кількість інформаційно-телекомунікаційних систем, програмне забезпечення яких потребує супроводження, технічної підтримки та адаптації: ІТС "Податковий блок", "Єдине вікно подання електронної звітності", "Електронний кабінет", "Управління документами", "Офіційний веб-портал", "Міжнародний автоматичний обмін інформацією" та програмний комплекс "ДПС-Про" ІТС "Фінанси і персонал"
50

 5
тис.грн.
 506 301,0
 506 301,0
Загальна кошторисна вартість робіт на об"єктах органів ДПС, що потребують капітального ремонту, реконструкції та реставрації
 6
од.
 153,0
 153,0
Загальна кількість об'єктів органів ДПС, які потребують капітального ремонту, реконструкції та реставрації
 7
тис.грн.
 694 610 513,3
 4 108 999,6
 698 719 512,9
Обсяг надходжень до дохідної частини Державного бюджету України, який контролюється органами ДПС
 8
шт.
 2 569 351 700,0
 2 569 351 700,0
Кількість виготовлених марок акцизного податку
 9
шт.
 52,0
 52,0
Кількість заходів, проведених за участю інститутів громадянського суспільства та платників податків
 10
од.
 3 053,0
 3 053,0
Загальна кількість звернень платників податків на сервіс "Пульс"
 11
тис.грн.
 29 879,6
 176,7
 30 056,3
Обсяг надходжень до дохідної частини Державного бюджету України у розрахунку на 1 працівника органів ДПС
 12
відс.
 99,4
 4,4
Рівень виконання плану надходжень до державного бюджету
 13
відс.
 100,0
 100,0
Рівень виконання замовлень на виготовлення марок акцизного податку в їх загальній кількості
51

 14
відс.
 100,0
 100,0
Рівень забезпечення безперебійної роботи програмного забезпечення інформаційно-телекомунікаційних систем: ІТС "Податковий блок", "Єдине вікно подання електронної звітності", "Управління документами", "Електронний кабінет", "Офіційний веб-портал", "Міжнародний автоматичний обмін інформацією", а також програмного комплексу "ДПС-Про" ІТС "Фінанси і персонал"
 15
відс.
 97,9
 97,9
Частка податкових декларацій, поданих юридичними особами за допомогою електронних сервісів ДПС
 16
відс.
 93,8
 93,8
Частка податкових декларацій, поданих фізичними особами за допомогою електронних сервісів ДПС
 17
відс.
 49,9
 49,9
Частка податкових спорів, вирішених судами різних інстанцій на користь органів ДПС у загальній кількості податкових спорів, вирішених судами різних інстанцій (кількісна результативність розгляду податкових та митних спорів у судовому порядку)
 18
відс.
 56,3
 56,3
Частка суми за податковими спорами, вирішеними судами на користь органів ДПС у загальній сумі за податковими спорами, вирішеними судами різних інстанцій (вартісна результативність розгляду податкових спорів у судовому порядку)
52

 19
відс.
 0,6
 0,6
Частка скасованих за результатами адміністративного оскарження грошових зобов'язань (з донарахованих за результатами контрольно-перевірочних заходів) у загальній сумі оскаржуваних повідомлень-рішень, щодо яких прийнято рішення (рівень скасування в адміністративному порядку) (не більше вказаного значення)
 20
відс.
 100,0
 100,0
Частка розглянутих звернень у загальній кількості звернень платників податків, поданих на сервіс "Пульс", по яких закінчився термін розгляду
 21
відс.
 51,0
 51,0
Частка телефонних дзвінків, опрацьованих Контакт-центром ДПС протягом 5 хвилин (не менше 70%)
 22
відс.
 14,7
 14,7
Динаміка погашення податкового боргу (без врахування новоствореного)
 23
відс.
 13,1
 13,1
Динаміка скорочення загальної кількості боржників (без новоутвореного)
 24
відс.
 87,8
 87,8
Рівень погашення кредиторської заборгованості Державної фіскальної служби України, зареєстрованої в органах Казначейства станом на 01.01.2022 (додано)
 25
відс.
 0,4
 0,4
Рівень виконання робіт з капітального ремонту, реконструкції та реставрації на об'єктах органів ДПС
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
53

За бюджетною програмою за КПКВК 3507010 "Керівництво та управління у сфері податкової політики" на 2022 рік відповідно до паспорта бюджетної програми затверджено видатки в загальній сумі 11 263 906,4 тис. грн, у тому числі за загальним фондом - 10 742 902,5 тис. грн, за спеціальним - 521 003,9 тис. гривень.
Проте Указом Президента України від 24.02.2022 № 64/202 "Про введення воєнного стану в Україні", затвердженим Законом України від 24.02.2022 № 2102-IX, в Україні введено воєнний стан, у зв'язку з чим з метою збільшення обсягу видатків резервного фонду державного бюджету постановами Кабінету Міністрів України від 10.03.2022 № 245 та від 01.04.2022 № 401 "Про спрямування коштів до резервного фонду державного бюджету" за вищезазначеною бюджетною програмою зменшено бюджетні призначення на 2022 рік на загальну суму 1 838 810,9 тис. грн, з яких видатки розвитку - 526 191,8 тис. грн, видатки на оплату праці з нарахуваннями - 1 312 619,1 тис. гривень.
Крім цього, відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 25 листопада 2022 року № 1059-р "Про перерозподіл деяких видатків державного бюджету, передбачених Міністерству фінансів на 2022 рік" внесено зміни до річного розпису видатків в частині збільшення бюджетних призначень ДПС на 2022 рік на суму 10 756,6 тис. грн для погашення кредиторської заборгованості Державної фіскальної служби України, що утворилась станом на 1 січня 2022 року (додано новий напрям та відповідний результативний показник). 
Так, станом на кінець 2022 року бюджетні призначення на 2022 рік затверджено у сумі 9 435 852,1 тис. грн: за загальним фондом - 8 914 848,2 тис. грн, за спеціальним фондом - 521 003,9 тис. гривень (відповідно до розпису державного бюджету).
При цьому касові видатки становлять 8 675 324 тис. грн: за загальним фондом - 8 358 935,2 тис. грн, за спеціальним фондом -  316 388,8 тис. гривень.
За підсумками 2022 року основна мета та завдання бюджетної програми виконано.
В цілому система управління бюджетними коштами за бюджетною програмою за КПКВК 3507010 "Керівництво та управління у сфері податкової політики" ефективна.
Враховуючи військовий стан, що діє в Україні, ДПС виконувались функції і завдання, задовольнялись інтереси суспільства відповідно до потреби.
3.15
0133
3507090
Виконання судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Забезпечення виконання судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Здійснення заходів щодо виконання судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 159 709,5
 149 395,0
 159 709,5
 149 395,0
‑10 314,5
‑10 314,5
54

Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 10 225,0
 10 225,0
Загальна кількість судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб, що набрали законної сили та потребують виконання
 2
од.
 7 357,0
 7 357,0
Кількість виконаних судових рішень на користь фізичних та юридичних осііб, що набрали законної сили
 3
відс.
 72,0
 72,0
Рівень виконання судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб, що набрали законної сили
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Відповідно до Закону України від 02.12.2021 № 1928-ІХ "Про Державний бюджет України на 2022 рік" Державній податковій службі України станом на початок року за бюджетною програмою за КПКВК 3507090 "Виконання судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб" затверджено бюджетні призначення в загальній сумі 340 334,6 тис. гривень.
На виконання постанови Кабінету Міністрів України від  01.04.2022 № 401 "Про спрямування коштів до резервного фонду державного бюджету" зменшено видатки за бюджетною програмою у сумі 180 625,1 тис. гривень.
Таким чином бюджетні призначення з урахуванням змін на 2022 рік становлять 159 709,5 тис. гривень.
Протягом 2022 року видатки спрямовувались на забезпечення виконання рішень судів, прийнятими не на користь ДПС. 
При цьому, здійснення безспірного списання коштів за КПКВК 3507090 забезпечило недопущення блокування рахунків ДПС та її територіальних органів за бюджетною програмою за КПКВК 3507010 "Керівництво та управління у сфері податкової політики", що дало можливість ефективніше виконувати основні функції та завдання, покладені на Державну податкову службу України.
3.16
0112
3508010
Керівництво та управління у сфері реалізації політики з питань управління державним боргом
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Забезпечення підвищення довіри інвесторів та інституційної спроможності для ефективного використання сучасних інструментів управління державним боргом та ліквідністю
55

Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Реалізація державної бюджетної політики у сфері управління державним боргом та гарантованим державою боргом
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 8 888,8
 8 888,8
‑8 888,8
‑8 888,8
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 70,0
 70,0
Гранична чисельність працівників
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Агентство з управління державним боргом у 2022 році не створено.
Видатки за бюджетною програмою " Керівництво та управління у сфері реалізації політики з питань управління державним боргом" у звітному періоді не здійснювалися.
3.17
0112
3509010
Керівництво та управління у сфері фінансового моніторингу
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Реалізація  державної політики у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
56

Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
1)Збирання, оброблення та проведення аналізу інформації про фінансові операції, що підлягають  фінансовому моніторингу, інші фінансові операції або інформації, що можуть бути пов`язані з підозрою в легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму чи фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;
 2
Забезпечення функціонування та розвитку єдиної інформаційної системи у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (ІСФМ);
 3
Налагодження  співпраці, взаємодії та інформаційного обміну з  державними органами, НБУ, компетентними органами іноземних держав та міжнародними організаціями у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;
 4
Забезпечення представництва України в міжнародних організаціях з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 157 103,5
 1 157,0
 144 494,5
 1 149,2
 158 260,5
 145 643,7
‑12 616,8
‑12 609,0
‑7,8
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
осіб
 193,0
 193,0
Кількість штатних одиниць
 2
од.
 1,0
 1,0
Кількість службових автомобілів
 3
од.
 5 106,0
 5 106,0
Кількість заведених досьє
57

 4
од.
 1 242,0
 1 242,0
Кількість запитів, направлених до іноземних підрозділів фінансової розвідки
 5
од.
 21 841,0
 21 841,0
Кількість запитів щодо надання додаткової інформації
 6
од.
 3 407,0
 3 407,0
Кількість методично-роз'яснювальних документів, доведених до відома суб'єктам первинного фінансового моніторингу
 7
од.
 33,0
 33,0
Кількість міжнародних заходів щодо забезпечення представництва України в міжнародних організаціях з питань запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму  та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення
 8
од.
 13 030,0
 13 030,0
Кількість взятих на облік суб'єктів первинного фінансового моніторингу
 9
од.
 1 179 392,0
 1 179 392,0
Кількість інформацій про порогові та підозрілі фінансові операції    (діяльність), які підлягають фінансовому моніторингу, що оброблені та взяті на облік
 10
од.
 3 633,0
 3 633,0
Кількість інформацій про суб'єктів первинного фінансового моніторингу, що оброблені та взяті на облік
 11
од.
 49 369,0
 49 369,0
Кількість обробленої іншої інформації, що може бути пов'язаною з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення
58

 12
од.
 1 232 394,0
 1 232 394,0
Кількість оброблених інформацій фінансового моніторингу
 13
од.
 9,0
 9,0
Кількість ІС та ІТС, функціонування яких забезпечено в ІСФМ
 14
од.
 1,0
 1,0
Кількість проектів цифрової трансформації, що впроваджуються
 15
од.
 6 480,0
 6 480,0
Кількість обробленої інформації про порогові та підозрілі фінансові операції (діяльність), що підлягають фінансовому моніторингу, на одного працівника
 16
од.
 20,0
 20,0
Кількість оброблених інформацій про суб'єктів первинного фінансового моніторингу, на одного працівника
 17
од.
 271,0
 271,0
Кількість обробленої іншої інформації, що може бути пов'язаною з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, на одного працівника
 18
од.
 49 296,0
 49 296,0
Кількість оброблених інформацій фінансового моніторингу, на одного працівника, що забезпечує функціонування ІСФМ
 19
од.
 3,0
 3,0
Кількість працівників, що забезпечують функціонування однієї ІС чи ІТС в ІСФМ
59

 20
відс.
 100,0
 100,0
Частка проєктів узагальнених матеріалів, які були схвалені Експертною комісією для передачі правоохоронним органам, у їх загальній кількості
 21
відс.
 95,6
 95,6
Рівень забезпечення функціонування ІСФМ
 22
відс.
 99,9
 99,9
Питома вага інформацій про порогові та підозрілі фінансові операції (діяльність), сформованої та поданої відповідно до вимог законодавства, в загальній кількості поданої
 23
відс.
 96,0
 96,0
Питома вага інформацій фінансового моніторингу, зібраної в оцифрованому вигляді, до загальної кількості поданої інформації
 24
відс.
 100,0
 100,0
Частка інформацій фінансового моніторингу, що має подаватися суб'єктами первинного фінансового моніторингу, обробку якої забезпечено в ІСФМ в електронному вигляді, у їх загальній кількості
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Відповідно до функцій та завдань Держфінмоніторингу, визначених відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", діяльність Державної служби фінансового моніторингу України спрямована на захист прав та законних інтересів громадян, суспільства і держави шляхом визначення правового механізму протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та забезпечення формування загальнодержавної багатоджерельної аналітичної інформації, що дає змогу правоохоронним органам України та іноземних держав виявляти, перевіряти і розслідувати злочини, пов'язані з відмиванням коштів та іншими незаконними фінансовими операціями.
3.18
0950
3509020
Перепідготовка та підвищення кваліфікації у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму
Мета бюджетної програми
КПКВК ДБ
КФКВК
(найменування бюджетної програми)
Забезпечення єдиного підходу до перепідготовки та підвищення кваліфікації спеціалістів суб'єктів державного фінансового моніторингу, правоохоронних та судових органів, представників суб'єктів первинного фінансового моніторингу, відповідальних за його проведення.
60

Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Організація та забезпечення перепідготовки та підвищення кваліфікації спеціалістів з питань фінансового моніторингу у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у тому числі: загальний фонд
                       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2022 році
(тис.грн)
 3 284,3
 4 857,8
 3 259,7
 3 509,8
 8 142,1
 6 769,5
‑1 372,6
‑24,6
‑1 348,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Фактичні результативні показники
загальний фонд
разом
спеціальний фонд
1
2
3
4
5
6
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 1,0
 1,0
Кількість установ, залучених до надання послуг з підвищення кваліфікації
 2
од.
 15,0
 2,0
 17,0
Кількість штатних одиниць - всього, у т.ч.:
 3
од.
 12,0
 2,0
 14,0
педагогічних одиниць
 4
од.
 3,0
 3,0
спеціалістів
 5
осіб
 585,0
 394,0
 979,0
Кількість фахівців, які підвищили кваліфікацію
 6
осіб
 605,0
 605,0
Кількість фахівців інших СПФМ, які підвищили кваліфікацію
61

 7
осіб
 209,0
 209,0
Кількість фахівців СПФМ, які взяли участь в одноденних тематичних семінарах
 8
осіб
 86,0
 86,0
Кількість фахівців СПФМ (банки), які підвищили кваліфікацію
 9
грн.
 5 572,1
 875,9
Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 фахівця
 10
грн.
 3 951,2
 3 951,2
Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 фахівця ( інші СПФМ)
 11
грн.
 1 400,0
 1 400,0
Середні витрати на участь 1 фахівця в одноденних тематичних семінарах для СПФМ
 12
грн.
 5 600,0
 5 600,0
Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 фахівця СПФМ (банки)
 13
відс.
 100,0
 100,0
Питома вага фахівців, які отримали документ про підвищення кваліфікації, у їх загальній кількості
 14
відс.
 100,0
 100,0
Рівень задоволення слухачів якістю послуг з підвищення кваліфікації
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
У  сфері фінансового моніторингу на законодавчому рівні (Закон України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення") закріплено необхідність підвищення кваліфікації спеціалістів органів державної влади, які працюють в сфері фінансового моніторингу. У зв'язку з цим підвищення науково-професійного рівня фахівців з питань фінансового моніторингу сприятиме засвоєнню ефективних способів вирішення фахових проблем, вивченню вітчизняних та світових досягнень в системі фінансового моніторингу та матиме позитивний вплив на подальший розвиток системи фінансового моніторингу в Україні.
    Державний секретар

     ________________________
                (підпис)
Дмитро САМОНЕНКО
 (Власне ім’я ПРІЗВИЩЕ)
62